始于上世纪90年代初的住房公积金制度，初衷是通过“国家支持一部分、单位补贴一部分、个人合理负担一部分的住房货币化分配和住房筹资机制”，帮助职工解决住房难题。不可否认，住房公积金制度在帮助职工解决住房难题方面，确实发挥了很大的作用。但是，对其问题，也不应该忽视。由于选择了行政化的路径，不仅导致了“用又用不上，取又取不出来”的尴尬局面，还变相成为垄断行业高福利的工具，扩大了社会贫富差距，公积金套现乱象也随之滋生。

住房公积金在本质上属于个人财产的范畴，在正常情况下，个人应该可以自由支配其所有的财产。但是，《住房公积金管理条例》的专项管理、专款专用，却限制了个人自由支配其财产的权利，而且与《物权法》中“孳息归属”的原则相背离，这正是目前的问题所在。住房公积金制度，并非我国特有，新加坡、德国都有类似的制度，由于他们采取的是市场化路径，所以并没有出现我国这样的问题。

住有所居是一项基本人权，显然不能采取纯市场化的办法。无论如何改革，住房公积金作为一项稳定住房秩序、解决住房困难的社会福利安排的目的，应该得到保留，甚至应该强化，只不过实现路径可以在市场化的取向下，在保证个人可以自由支配个人财产的基础上做得更加科学。

首先，住房公积金福利“保底额”的确定可以借鉴并与最低工资制度相结合。在“保底额”的确定上，应该明确国家支持、单位补贴和个人负担的科学比例，根据每一个城市的房屋租赁价格的平均水平，动态调整单位补贴的额度。在公积金的发放上，直接将单位补贴和个人应该缴纳的这部分所得，计入工资总额进行发放，并实行免税政策。这样，既保证了住房公积金的社会福利性质，也解决了公民对个人财产自由支配的问题。

其次，住房公积金的国家支持可以以多种形式来实现。其一，成立各级政府的住房支持基金，这一部分的资金来源，可采取初始资金由财政划拨，后期补充从国有企业分红中抽取，并交由专业机构进行市场化运作以保值增值，明确这部分资金专用于保障房建设和个人首次购买商品房补贴，并为商业金融机构的住房抵押贷款提供信用担保、资金支持、税收优惠等便利。其二，建立住房储蓄制度，出台专门政策，储户根据自己的住房需要和储蓄能力与政策性金融机构签订《住房储蓄合同》，坚持“权利与义务对等”、“以存定贷、存贷挂钩”、“资产负债期限结构与利率结构对称”等原则，根据储户连续储蓄金额和时间，确定低息配贷的不同额度与还贷时间。

现行住房公积金制度的种种限制条件，使得许多低收入人群无法满足最低提取条件，而有能力支付首付款的高中收入人群，则可提取公积金贷款，这就实际背离了当初给中低收入人群“雪中送炭”的初衷，成了给高收入人群“锦上添花”的工具。

由于住房公积金是一项全国性的制度，住房公积金的改革理应全国统一行动。但是，目前的实际情况是，中央未动、地方先行，这虽然是一种倒逼机制，但如果全国统一改革没有跟上，损害的就不仅是国家政策的严肃性问题了，甚至会导致一些地方的住房保障紊乱。十八届三中全会提出简政放权、让市场在资源配置中起决定作用，特别是提出了组建住房保障性金融机构的设想，实际上已为住房公积金制度改革指明了方向。现在急需要做的，就是尽快将公积金制度的改革提上议事日程。